民间借贷相关常见犯罪释义（集资诈骗罪）

集资诈骗罪释义

《刑法》（2011年2月25日）

第一百九十二条【集资诈骗罪】以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

【要点注释】

1.“非法集资”是指公司、企业、个人或其他组织未经批准，违反法律、法规，通过不正当的渠道，向社会公众或者集体募集资金的行为。既指未经批准向社会募集资金，也指虽经批准但已经被撤销，仍然继续向社会募集资金。

2.“以诈骗的方法”是指行为人以非法占有为目的，编造谎言、捏造或者隐瞒事实真相等欺骗的方法，骗取他人资金的行为。不论其采取什么欺骗手段，实质都是为了隐瞒事实真相，诱使公众信以为真，错误地相信非法集资者的谎言，以达到其进行非法集资进而非法占有的目的。

【相关司法解释】

《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二〕》（2010年5月7日，公通字〔2010〕23号）

第四十九条【集资诈骗案（刑法第一百九十二条〕】以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一）个人集资诈骗，数额在十万元以上的；

(二）单位集资诈骗，数额在五十万元以上的。

《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（2010年12月13日，法释〔2010〕18号）

第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。

使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：

(一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；

(二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；

(三）携带集资款逃匿的；

(四）将集资款用于违法犯罪活动的；

(五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；

(六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；

(七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；

(八）其他可以认定非法占有目的的情形。

集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。

第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。

单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数类较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。

集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数类计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。

《最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》（1996年12月16日，法发〔1996〕23号）

三、根据《决定》①第八条规定，以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资的，构成集资诈骗罪。

“诈骗方法”是指行为人釆取虚构集资用途，以虚假的证明文件和高回报率为诱饵，骗取集资款的手段。

“非法集资”是指法人、其他组织或者个人，未经有权机关批准,向社会公众募集资金的行为。

行为人实施《决定》第八条规定的行为，具有下列情形之一的，应当认定其行为属于“以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资”：

携带集资款逃跑的；

挥霍集资款，致使集资款无法返还的；

使用集资款进行违法犯罪活动，致使集资款无法返还的；

具有其他欺诈行为，拒不返还集资款，或者致使集资款无法返还的。

个人进行集资诈骗数额在20万元以上的，属于“数额巨大”；个人进行集资诈骗数额在100万元以上的，属于“数额特别巨大”。

单位进行集资诈骗数额在50万元以上的，属于“数额巨大”；单位进行集资诈骗数额在250万元以上的，属于“数额特别巨大”。

《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》0001年1月21日，法〔2001〕8号)

集资诈骗罪的认定和处理：集资诈骗罪和欺诈发行股票、债券罪、非法吸收公众存款罪在客观上均表现为向社会公众非法募集资金。区别的关键在于行为人是否具有非法占有的目的。对于以非法占有为目的而非法集资，或者在非法集资过程中产生了非法占有他人资金的故意，均构成集资诈骗罪。但是，在处理具体案件时要注意以下两点：一是不能仅凭较大数额的非法集资款不能返还的结果，推定行为人具有非法占有的目的；二是行为人将大部分资金用于投资或生产经营活动，而将少量资金用于个人消费或挥霍的，不应仅以此便认定具有非法占有的目的。

参考资料：

魏振瀛：《民法》，北京大学出版社2006年版。

马俊驹、余延满：《民法原论》，法律出版社2010年版。

王泽鉴：《民法总则》，北京大学出版社2009年版。

林诚二：《民法债编总论》，人民大学出版社2003年版。

胡康生：《中华人民共和国合同法释义》，法律出版社1999年版。

江伟：《民事诉讼法》，高等教育出版社2007年版。

何帆：《中华人民共和国刑法注释书》，中国法制出版社2011年版。

刘振、李道丽：“民间借贷纠纷案件的审理难点及破解”，载《人民司法》（应用）2011年第23期。

法例新选组：《民商事案件常用法条指引》，中国法制出版社2011年版。